2020年度新晃县审计局部门决算
发布时间：2021-09-08 08:55 信息来源：新晃县财政局
目 录
第一部分新晃县审计局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
新晃县审计局概况
一、 部门职责
按照《中华人民共和国审计法》的规定，新晃侗族自治县审计局是新晃侗族自治县依法独立行使审计监督权的审计机关，在县长和市审计局的领导下，负责新晃侗族自治县的审计工作，主要履行以下职责：
1、贯彻执行国家审计工作的法律法规和方针政策，并监督执行情况，制定审计工作规划、年度计划，确定审计工作重点，并组织实施。
2、向县政府、市审计局报告和向县政府有关部门通报审计情况，或者向社会公告审计结果，提出制定和完善有关政策法规、宏观管理措施和建议。对被审计单位违反国家规定的财政收支、财务收支行为按照有关法律法规给予处理处罚，并根据审计结果情况对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员，应当给予行政处分的，向被审计单位或者其上级机关、监察机关提出给予行政处分的建议；依法构成犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。
3、依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计监督：
①县级预算执行和其他财政收支情况；乡镇政府预算执行情况和决算。
②县直各部门（含直属单位）财政财务收支情况，县直各部门和乡镇政府预算外资金的管理及使用情况，县直事业单位及下属单位的财务收支状况。
③金融机构的资产、负债、损益状况。
④县属国有企业、国有资产占控股地位或主导地位的股份制企业、联营企业、中外合资、合作企业及境外企业的资产、负债、损益状况。
⑤国家建设项目预算（概算）的执行情况和决算。县政府投资的基本建设及开发项目预算（概算）的执行情况和决算以及财政财务收支。
⑥县政府管理的和受政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
⑦国际组织、外国政府援助、贷款项目的财务收支。
⑧其他法律法规规定应当由县审计局进行的审计。
4、向县政府提交县级预算执行和财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告。
5、组织实施对贯彻执行国家财经方针和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。
6、依法受理被审计单位对审计机关审计决定的审计听证。
7、组织实施对部门、单位内部审计的指导与监督，监督社会审计组织的执业质量；组织审计专业培训。
8、承办县委、县政府和上级审计机关交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。新晃县审计局单位内设机构包括：办公室、自然资源和生态环境农业农村审计股、局法规审理股、重大项目与政策跟踪审计股、经济责任审计股、电子数据审计股、财政金融行政事业审计股7个股室，所属事业单位政府投资建设项目预决算审计中心一个。
（二）决算单位构成。审计局2020年部门决算汇总公开单位构成包括：审计局本级
第二部分
部门决算表
（部门决算公开表格附后）
第三部分
2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2020年度收入合计676.21万元。与2019年相比，增加93.53万元，增长16.05%，主要是因为审计项目增加，人员工资增加。
2020年度支出合计474.9万元。与2019年相比，增加4.42万元，增长0.94%，主要是因为审计项目增加，人员工资增加。
二、收入决算情况说明
本年收入合计676.21万元，其中：财政拨款收入676.21万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计474.9万元，其中：基本支出474.9万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收入合计676.21万元，与2019年相比，增加93.53万元,增长16.05%，主要是因为审计项目增加，人员工资增加。
2020年度财政拨款支出合计474.9万元，与2019年相比，增加4.42万元,增长0.94%，主要是因为审计项目增加，人员工资增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年度财政拨款支出474.9万元，占本年支出合计的100%，与2019年相比，财政拨款支出增加4.42万元，增长0.94%，主要是因为审计项目增加，人员工资增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2020年度财政拨款支出474.9万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出441.77万元，占93.03%；卫生健康（类）支出8.13万元，占1.71%;住房保障支出25万元，占5.26%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2020年度财政拨款支出年初预算数为711.58万元，支出决算数为474.9万元，完成年初预算的66.74%，其中：
1、一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。
年初预算为607.27万元，支出决算为441.77万元，完成年初预算的72.75%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，减少开支。
2、社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对企业职工基本养老保险基金的补助（项）。
年初预算为47.59万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：此项在工资里进行统计。
3、卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对职工基本医疗保险基金的补助。
年初预算为15.86万元，支出决算为8.13万元，完成年初预算的51.26%，决算数小于年初预算数的主要原因是：对职工基本医疗保险基金的补助减少。
4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为40.86万元，支出决算为25万元，完成年初预算的61.18%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分公积金当年未完成缴纳。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度财政拨款基本支出474.9万元，其中：人员经费375.32万元，占基本支出的79.03%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费99.58万元，占基本支出的20.97%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、邮电费、差旅费、公务接待费等。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为18.5万元，支出决算为1.7万元，完成预算的9.18%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。上年无因公出国（境）费支出。
公务接待费支出预算为9.5万元，支出决算为0.16万元，完成预算的1.68%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行中央、省委、市委关于作风建设等相关规定，厉行节约，与上年相比减少0.17万元，减少51.52%,减少的主要原因是严格按照县规定的接待用餐标准，实行公务接待审批制度，对业务招待费严格控制。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为9万元，支出决算为1.53万元，完成预算的17%，决算数小于年初预算数的主要原因是公务用车使用中严格遵守党政机关公务用车配备使用相关的管理办法，遵循经济使用、节能环保、保障公务、节约使用的原则，与上年相比增加0.07万元，增长4.79%,增长的主要原因是审计项目增加，扶贫工作增加。其中公务用车购置费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。上年也无公务用车购置费。公务用车运行维护费支出预算为9万元，支出决算为1.53万元，完成预算的17%， 决算数小于年初预算数的主要原因是公务用车使用中严格遵守党政机关公务用车配备使用相关的管理办法，遵循经济使用、节能环保、保障公务、节约使用的原则，与上年相比增加0.07万元，增长4.79%,增长的主要原因是审计项目增加，扶贫工作增加。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.16万元，占9.41%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算1.53万元，占90.59%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0.16万元，全年共接待来访团组6个、来宾18人次，主要是审计工作业务交流发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为1.53万元，其中：公务用车购置费0万元，审计局更新公务用车0辆。公务用车运行维护费1.53万元，主要是公务车辆运行维护与汽油费支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。
九、关于2020年度预算绩效情况说明
根据县财政局通知要求，我局切实加强对2020年度绩效评价工作的领导，认真部署，积极开展绩效评价工作，保证绩效评价工作顺利实施，绩效评价报告及时上报。经综合评价和分析，我局2020年部门整体支出绩效评价自评得分为100分。
（一）绩效目标，年初制定了预算管理制度，对专项业务经费均按要求编制了绩效目标，结合预算功能科目及经济科目与成本的关系，开展了整体支出绩效目标的编制。
（二）绩效评价，积极落实县财政的要求，推进预算绩效的评价，实施绩效信息公开。
（三）绩效评价报告情况。
详见第五部分附件
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
本部门2020年度机关运行经费支出99.58万元，比年初预算数增加35.81万元，增长56.15%。主要原因是：审计项目增加，审计咨询费增加。
（二）一般性支出情况
2020年无一般性支出。
（三）政府采购支出情况
本单位2020年度无政府采购支出。
（四）国有资产占用情况
截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，执法执勤用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分
名词解释
一、收入科目
财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
二、支出科目：
一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。
社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出，包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会会福利、残疾人事业、城市居民最低生活保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活救助、红十字事务等。
医疗卫生支出：反映政府医疗卫生方面的支出。具体包括医疗卫生管理事务支出、公立医院、基层医疗卫生机构支出、公共卫生、医疗保障、中医药、食品和药品监督管理事务等。
三、“三公经费”：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。
四、机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费及以其他商品服务支出等。
第五部分
附件
1、2020年新晃县审计局部门决算公开表格
2、2020年度新晃县审计局部门整体支出绩效评价报告等
