第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入合计数是1323.76万元，上年结余数是85.08万元，今年支出合计数是1391.03万元，年末结余是17.81万。

2020年收入1323.76万元，比2019年决算数1406.27万元减少82.51万元，降低5.86％，主要原因：①、2019年将应拨教育计财股保安经费80.32万元和学校人才津贴40万误拨入了教育局机关账户，并已做收支账务处理；②、2019年收18年绩效评估奖74.38万元和18年高级人才津贴10.8万元，2020年无以上2项收入。

2020年支出1391.03万元，比2019年决算数1426.84万元减少35.81万元，降低2.5%，主要原因是教育局机关的财政拨款支出由2019年1426.84万元减少到1391.03万元，降低了2.51%，基本持平。主要原因是：受经济大环境的影响，压缩节减开支，如商品服务支出由19年的240.49万元减少到今年的192.54万元，降低了19.94%。

二、收入决算情况说明

本年收入合计数是1323.76万元，其中财政拨款收入1323.76万，占全年收入的100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计数是1391.03万元，其中：基本支出1391.03万元，占全年支出100%，项目支出0万元，占全年支出的0%，上缴上级支出0万元，占全年支出的0%，经营支出0万元，占全年支出的0%，对附属单位补助支出0万元，占全年支出的0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入合计数是1323.76万元，上年结余数是85.08万元，今年财政拨款支出总计数是1391.03万元，年末结余是17.81万。       

2020年财政拨款收入1323.76万元，比2019年决算数1406.27减少了82.51万元，降低了5.86％，主要原因是：①、2019年将应拨教育计财股保安经费80.32万元和学校人才津贴40万误拨入了教育局机关账户，并已做收支账务处理；②、2019年收18年绩效评估奖74.38万元和18年高级人才津贴10.8万元，2020年无以上2项收入。

2020年财政拨款支出由2019年1426.84万元减少到1391.03万元，降低了35.81%，主要原因是：受经济大环境的影响，压缩节减开支，如商品服务支出由19年的240.49万元减少到今年的192.54万元，降低了19.94%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出合计数是1391.03万元，占全年支出100%，与2019年相比，财政拨款支出减少了35.81万元，降低了2.51%。其中工资福利支出1027.12万元，占基本支出的73.83%，比上年减少了65.88万元，降低了6.02%，主要原因是在职人员办理了退休手续、年终绩效2020年只预发了人均1万，20没有发放综治奖；对个人和家庭补助支出149.54万元，占基本支出的10.75%，比上年增加56.18万元，增长了60.17%，原因是抚恤金由去年34.22万增加到66.24万，增加了32.02万元，增长了93.57%；商品和服务支出192.54万元，占基本支出的13.84%，比上年减少了47.95万元，减少了19.93%，减少原因主要：①办公费由19年的55.66万元减少到46.56万元，减少9.1万长，减少了16.34%，②工会经费由19年的52.06万元，减少到40.05万元，减少了23.06%，主要是因为受经济大环境的影响，财政压缩节减开支，很多票据积压，报不出账。其他资本性支出21.83万元，占基本支出的15.69%，比上年0万元增长了21.83万元，增加100%，主要是购办了电脑、打印等办公用品。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年财政拨款支出总计1391.03万元。主要用于以下方面：教育支出1082.06万元，占全年财政拨款支出的77.78%，社会保障和就业支出109万元，占全年财政拨款支出7.8%，卫生健康支出107.67万元，占全年财政拨款支出7.74%，住房保障支出92.3万元，占全年财政拨款支出6.63%。按支出性质分析财政拨款支出决算结构情况：基本支出1391.03万元，占全年财政拨款支出的100%，项目支出0万元，占全年财政拨款支出的0%。按功能科目分析财政拨款支出决算结构情况：教育事务管理-行政运行1072.67万元，占全年财政拨款支出的77.11%；教育事务管理-机关服务9.39万元，占全年财政拨款支出有0.6%;社会保障和就业支出109万元，占全年财政拨款支出7.8%；卫生健康支出107.67万元，占全年财政拨款支出7.74%,住房保障支出92.3万元，占全年财政拨款支出6.63%。按经济科目分析财政拨款支出决算结构情况：工资福利支出1027.12万元，占全年财政拨款支出的73.83%，对个人和家庭的补助149.54万元，占全年财政拨款支出的10.75%，商品服务支出192.54万元，占全年财政拨款支出的13.84%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为1435.32万元，支出决算数为1391.03万元，完成年初预算的96.91%，其中：

1、教育支出

（1）教育支出-教育管理事务-行政运行。

年初预算为1136.91万元，支出决算为1082.06万元，完成年初预算的95.17%，决算数小于年初预算数的主要原因是：①因为受经济大环境的影响，财政压缩节减开支，很多票据积压，报不出账；②机关服务和其他教育管理事务支出的年初预算也列入了行政运行，但决算时已单列。

（2）教育支出-教育管理事务-机关服务。

年初预算为0万元，支出决算为9.39万元，超年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要原因是单位将机关运行的有关支出预算列入了行政运行，不单列机关运行预算，但决算单列了机关运行支出数9.39万元。

（3）教育支出-教育管理事务-其他教育管理事务支地出。

年初预算为0万元，支出决算为0元，与年初预算的持平。

2、社会保障和就业支出

（1）社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-事业单位离退休。

年初预算为56.05万元，支出决算为29.67万元，完成年初预算的52.93%，决算数小于年初预算数的主要原因是：20年年初预算的退休人员医疗铺底尚未完成。

（2）社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出。年初预算为87.8万元，支出决算为74.56万元，完成年初预算的84.9%，决算数小于年初预算数的主要原是20年年初预算以19年9月份工资为计为计提标准的，在后期是按各月工表资的实际数据计提，所以数据存在差异。

（3）社会保障和就业支出-财政对其他社会保险基金的补助-财政对失业保险基金的补助。年初预算为3.8万元，支出决算为0.01万元，完成年初预算的0.26%，决算数小于年初预算数的主要原因是只计提了1月份，后期政策不于丹要求计提。

（4）社会保障和就业支出-财政对其他社会保险基金的补助-财政对工伤保险基金的补助。年初预算为5.4万元，支出决算为4.54万元，完成年初预算的84.07%，，决算数小于年初预算数的主要原因是20年年初预算以19年9月份工资为计为计提标准的，在后期是按各月工表资的实际数据计提，所以数据存在差异。

（5）社会保障和就业支出-财政对其他社会保险基金的补助-财政对生育保险基金的补助。年初预算为2.7万元，支出决算为0.22万元，完成年初预算的8.1%，决算数小于年初预算数的主要原因是只计提了1月份，后期政策不于丹要求计提。

3、卫生健康支出

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗。年初预算为74.05万元，支出决算为107.67万元，超预算45.4%，决算数大于年初预算数的主要原因是补发了2019年医保铺底，使得决算数增大。

4、住房保障支出

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金。年初预算为92.65万元，支出决算为92.3万元，完成年初预算的99.92%，决算数与年初预算数基本持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1391.03万元，其中：

（一）人员经费1176.66万元，占基本支出的84.59%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费214.37万元，占基本支出的15.41%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为18.27万元，支出决算为10.92万元，完成预算的59.77%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与2019年持平，年初无预算数。

公务接待费支出预算为18.27万元，支出决算为10.92万元，完成预算的59.77%，决算数小于年初预算数，与上年的4.74万元相比增加了6.18万元，增加130.3%,增加的主要原因是2019年的未结账的接待费在2020年度报账。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比持平减主要原因是：2018年开始公务车已由政府公车办统管，不再有该项经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算10.92万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为10.92万元，全年共接待来访团组167个、来宾2807人次，主要是:1、2019年芙蓉学校建设现场会接待费;2、19-20年教师招聘外来考官专家接待；3、省教科院国培项目多次送教下乡接待；4、市教局育领导多次来我县检查工作；4、市教育局、财政局、人社局领导到我县检查教师工资水平；5、新晃一中高端人才引进接待等等。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    本单位无政府性基金收支

九、关于2020年度预算绩效情况说明

    预算绩效评价报告附后

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度机关运行经费支出214.37万元，比年初预算减少76.17万元，主要是：主要是因为受经济大环境的影响，财政压缩节减开支，很多票据积压，报不出账。严格控制了“三公”经费。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元，开支培训费0万元。

（三）政府采购支出情况

本单位2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

（一）截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。账上的资产价值都是单位价值较低的家具用具和办公设备。

第四部分

名词解释

（一）财政拨款收入：指由财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。

（二）其他收入：指“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。如从非同级财政部门、上级主管部门等取得的用于完成项目或专项任务的资金、库存现金溢余、利息收入等。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出、对个人和家庭的补助支出和公用支出。

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出，包括部门专项、发展经费和基建项目。

（五）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

1、2020年部门决算公开表

2、2020年度部门整体支出绩效评价报告