第三部分

 

2019年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计数是1406.27万元，上年结余数是105.65万元，今年支出总计数是1426.84万元，年末结余是85.08万。2019年收入1406.27万元，比2018年决算数2154.94万元减少748.67万元，降低34.74％；2019年支出1426.84万元，比2018年决算数2452.99万元减少1026.15万元，降低41.83%，具体情况如下：

（一）收入总体情况：

1、财政拨款收入由2018年2126.51万元减少到1406.27万元，降低了33.87%。主要原因：①、2018年将应拨教育计财股的教育小区土地报批费用400万和保安经费65万元误拨入了教育局机关账户，并已做收支账务处理；②、2018年的公用经费收入为300万元，而2019年只有114万元；③、2018年全县普及普通话，收到专项经费43万元；④、2019年干部职工退休费从2019年开始不在账务上体现。

2、其他收入由2018年28.43元增加到0万元，降低了100%。主要原因为：2018年的28.43万元为非税返还的初中毕业会考费，而2019的初中毕业会考尚未返还。

（二）支出总体情况

1、教育局机关的财政拨款支出由2018年2452.99万元减少到1426.84万元，降低了41.83%，主要原因是：①、2018年将应拨教育计财股的教育小区土地报批费用400万和保安经费65万元误拨入了教育局机关账户，并已做收支账务处理；②、受经济大环境的影响，压缩节减开支，如商品服务支出由18年的773.27万元减少到今年的240.49万元，降低了68.9%；③、2018年全县普及普通话，收到专项经费43万元，并已做了支出的账务处理；④、2019年退休高级职称人员3人、退休工资19年已转由机关社保不在单位核算，使得人员经费减少。

  2、教育扶贫专户财财政拨款支出由2018年的278.26万元减少到2019年的0万元。降低了100%。原因县财政2017-2018年拨入涉农整合扶贫资金，已全部用于学生资助和标准化教学点建设，2019年已无支出 。

 

二、收入决算情况说明

本年收入总计数是1406.27万元，其中财政拨款收入1406.27万，占全年收入的100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

 

三、支出决算情况说明

今年支出总计数是1426.84万元，按支出性质支出决算情况说明：基本支出1426.84万元，占全年支出100%，项目支出0万元，占全年支出的0%。按功能科目支出决算情况说明：教育支出1214.85万元，占全年支出的85.14%，社会保障和就业支出127.04万元，占全年支出8.9%，卫生健康支出84.95万元，占全年支出5.96%。按经济科目支出决算情况说明：工资福利支出1093万元，占全年支出的76.6%，对个人和家庭的补助93.36万元，占全年支出的6.54%，商品服务支出240.49万元，占全年支出的16.85%，资本性支出0万元，占全年支出的0%。

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

   

今年财政拨款收入总计数是1406.27万元，上年结余数是105.65万元，今年财政拨款支出总计数是1426.84万元，年末结余是85.08万。2019年财政拨款收入1406.27万元，比2018年决算数2126.51减少了720.24万元，降低了33.87％，具体情况如下：

（一）财政拨款收入决算总体情况：

财政拨款收入由2018年2126.51万元减少到1406.27万元，降低了33.87%。

（二）财政拨款支出决算总体情况：

 1、财政拨款支出由2018年2424.56万元减少到1426.84万元，降低了41.15%，主要原因是受经济大环境的影响，压缩节减开支，如商品服务支出由18年的773.27万元减少到今年的240.49万元，降低了68.9%；退休工资19年已转由机关社保不在单位核算。

   2、教育扶贫专户财财政拨款支出由2018年的278.26万元减少到2019年的0万元。降低了100%。原因县财政2017-2018年拨入涉农整合扶贫资金，已全部用于学生资助和标准化教学点建设，2019年已无支出 。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   （一）财政拨款支出决算总体情况

今年收入总计数是1406.27万元，上年结余数是105.65万元，今年一般公共预算财政拨款支出总计数是1426.84万元，年末结余是85.08万元。一般公共预算财政拨款-基本支出1426.84万元，占全年支出100%，其中工资福利支出1093万元，占基本支出的76.6%，比上年增加183.24万元，增长了20.14%，主要原因是政策性调资、人员职称变化以等；对个人和家庭补助支出93.36万元，占基本支出的6.54%，比上年减少354.93万元，减少了79.17%，原因是退休工资19年已转由机关社保不在单位核算；商品和服务支出240.49万元，占基本支出的16.85%，比上年减少了532.78万元，减少了68.9%，减少原因主要：①办公费由18年的452.37万元减少到55.66万元，减少396.71万长，减少了87.69%，主要是2017年教育局由中山路241号搬迁至晃山路15号，许多发生的费用是18年才结的账，学校教师公租房的部分支出列入了办公费，而19年只有单位正常的办公支出；②差旅费由18年的69.35万元，减少到23.6万元，减少了65.97%，其他商品服务支出由18年的195.16万元，减少到71.73万元，减少了63.25%，主要是因为受经济大环境的影响，财政压缩节减开支，很多票据积压，报不出账。其他资本性支出0万元，占基本支出的0%，比上年14.97万元减少了0万元，降低100%；一般公共预算财政拨款-项目支出（教育扶贫专户财财政拨款支出）由2018年的278.26万元减少到2019年的0万元。降低了100%。原因县财政2017-2018年拨入涉农整合扶贫资金，已全部用于学生资助和标准化教学点建设，2019年已无支出 。

 

   （二）财政拨款支出决算结构情况

今年财政拨款支出总计1426.84万元。按支出性质分析财政拨款支出决算结构情况：基本支出1426.84万元，占全年支出的100%，项目支出0万元，占全年支出的0%。按功能科目分析财政拨款支出决算结构情况：教育事务管理-行政运行1120.25万元，占总支出的78.51%；教育事务管理-机关服务10.27万元，占总支出有0.7%，其他教育支出84.34万元，占总支出5.91%；社会保障和就业支出127.04万元，占总支出8.9%；卫生健康支出84.95万元，占总支出5.95%。按经济科目分析财政拨款支出决算结构情况：工资福利支出1093万元，占全年支出的76.6%，对个人和家庭的补助93.36万元，占全年支出的6.54%，商品服务支出240.49万元，占全年支出的16.85%。

 

   （三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为1496.31万元，支出决算数为1426.84万元，完成年初预算的95.36%，其中：

1、教育支出

（1）教育支出-教育管理事务-行政运行。

年初预算为1275.11万元，支出决算为1120.25万元，完成年初预算的87.86%，决算数小于年初预算数的主要原因是：①因为受经济大环境的影响，财政压缩节减开支，很多票据积压，报不出账；②机关服务和其他教育管理事务支出的年初预算也列入了行政运行，但决算时已单列。

（2）教育支出-教育管理事务-机关服务。

年初预算为0万元，支出决算为10.27万元，超年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要原因是单位将机关运行的有关支出预算列入了行政运行，不单列机关运行预算，但决算单列了机关运行支出数10.27万元。

（3）教育支出-教育管理事务-其他教育管理事务支地出。

年初预算为0万元，支出决算为84.34万元，超年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要原因是单位将其他教育的有关支出预算列入了行政运行，不单列其他教育支出预算，但决算单列了其他教育支出数84.34万元。

2、社会保障和就业支出

（1）社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-事业单位离退休。

年初预算为37.6万元，支出决算为29万元，完成年初预算的77.13%，决算数大于年初预算数的主要原因是：19年的退休人员医疗铺底尚未完成。

（2）社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出。年初预算为83万元，支出决算为82.83万元，完成年初预算的99.8%，决算数与年初预算数基本持平。

（3）社会保障和就业支出-财政对其他社会保险基金的补助-财政对失业保险基金的补助。年初预算为0.6万元，支出决算为0.6万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数基本持平。

（4）社会保障和就业支出-财政对其他社会保险基金的补助-财政对工伤保险基金的补助。年初预算为4万元，支出决算为4.07万元，超年初预算的1.7%，决算数与年初预算数基本持平。

（5）社会保障和就业支出-财政对其他社会保险基金的补助-财政对生育保险基金的补助。年初预算为11万元，支出决算为11.08万元，超年初预算的0.7%，决算数与年初预算数基本持平。

3、卫生健康支出

（6）卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗。年初预算为85万元，支出决算为84.95万元，完成年初预算的99.94%，决算数与年初预算数基本持平。

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1426.84万元，其中：

（一）人员经费1186.35万元，占基本支出的83.15%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费240.49万元，占基本支出的16.85%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

    （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为18.27万元，支出决算为4.77万元，完成预算的26.11%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与2018年持平，年初无预算数。

公务接待费支出预算为18.27万元，支出决算为4.77万元，完成预算的26.11%，决算数小于年初预算数，与上年的9.51万元相比减少4.74万元，减少49.84%,减少的主要原因是严格执行接待标准，非公务不接待。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比持平减主要原因是：2018年开始公务车已由政府公车办统管，不再有该项经费支出。

     （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

 2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.77万元，占0.33%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为4.77万元，全年共接待来访团组201个、来宾1211人次，主要是:（1）、18年三次教师招聘外聘考官的伙食费、住宿费、车费;（2）、家庭教育讲师团9次培训招待；（3）、语言文字工作检查；（4）、教师节、年终退休干部座谈会；（5）、市场教育局组团13个县市及市直学校来我县学习安全工作经验等等的招待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，0更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    本单位无政府性基金收支

九、关于2019年度预算绩效情况说明

（一）专项资金批复情况

2019年财政批复教育部门预算情况如下：收入35840万元，其中财政补助收入28131万元，非税返还收入2086万元，上级补助收入4965万元,其他收658万元；支出35840万元，其中工资福利支出29602万元，商品服务支出3187万元，对个人和家庭的补助2716万元，基本建设支出36万元，其他资本性支出299万元。预算主要围绕一般行政管理事务工作、普通教育、中职教育进行安排，基本能够保障单位履行主要工作职责。

（二）、部门预算执行情况

1、收入方面：2019年教育部门实际收入38789.24万元，其中上年结转2728.57万元，本年收入35211.18万元。比年初预算减少了628.82万元。减少的主要原因是受经济大环境的影响，基建项目支出减少。

2、支出方面：全年实际支出为34383.24万元，其中工资福利支出26175.27万元，占总支出的76.12%；商品服务支出1738.81万元，占总支出的5.06%；对个人和家庭的补助支出3614.58万元，占总支出的10.51%；其他资本性支出2854.57万元，占总支出的8.3%；实际支出比年初预算少支出1456.76万元，减少的主要原因是受经济大环境的影响，教育部门各单位学校压缩节减开支，很多票据积压，报不出账。

3、“三公”经费控制情况：2019年度县财政下达给教育部门的“三公经费”厉行节约控制数为35万元，其中：公务接待费20万元，公务用车购置及运行维护支出15万元。我们严格执行县委县政府厉行节约相关规定，认真分析上年度“三公”经费的执行情况，查找“三公”经费控制的短板，针对短板采取相应措施，完善相关制度，严把经费支出关，杜绝铺张浪费行为。2019年度我部门实际支出“三公经费”10万元，其中公务接待费9万元、公务用车购置及运行维护支出1万元，严格控制在财政局审批数内, 均没有超标现象，且实现了逐年递减的目标。

    绩效评价报告附后

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年度机关运行经费支出240.49万元，比上年决算数773.27减少了532.78万元，减少了68.9%，主要是：

商品服务支出年初预算数303.7万元，决算数为240.49元，节约了63.21万元，节约了20.81%。其中1、办公费由年初预算的72.5万元，决算数为55.66万元，节约了16.84万元，节约预算23.22%；2、差旅费由年初预算的50.72万元，决算数为23.6万元，节约了53.47%；主要是因为受经济大环境的影响，财政压缩节减开支，很多票据积压，报不出账。3、严格控制了“三公”经费。

 

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0万元，开支培训费6.67万元，用于教研室人员开展学科知识培训、外出学习等 ，人数605人，内容为1、2018年地理中考备考研讨培训会，经费预算3200元，培训教师44人，决算经费3200；2、小学语文质量检测研讨培训会，经费预算3995元，培训教师69人，决算经费3995元；3、19年政治历史中考备考研讨培训会，经费预算8095元，培训教师50人，经费决算8095元；4、19年中学英语备考研讨会，经费预算5480元，培训教师39人，决算经费5480元等等。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额0万元，教育局机关本年度没有政府采购此项预算支出。

 

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。账上的资产价值都是单位价值较低的家具用具和办公设备。

 

 

第四部分

 

名词解释

 

（一）财政拨款收入：指由财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。

（二）其他收入：指“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。如从非同级财政部门、上级主管部门等取得的用于完成项目或专项任务的资金、库存现金溢余、利息收入等。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出、对个人和家庭的补助支出和公用支出。

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出，包括部门专项、发展经费和基建项目。

（五）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   

 

 

第五部分

 

附件

 

1、2019年部门决算公开表

2、2019年度部门整体支出绩效评价报告