您当前所在的位置:首页 > 政务公开 > 部门信息公开目录 > 县环保局 > 财政资金

关于新晃县2016年财政决算(草案)和2017年1-6月份预算执行情况的报告

2017-09-06来源:县环保局编辑:
打印

关于新晃县2016年财政决算(草案)和2017年1-6月份预算执行情况的报告

 

  一、2016年财政收支总体情况

  过去的一年,在县委的正确领导及县人大、县政协的监督支持下,财政工作以“全面建成侗乡小康社会”为目标,深入推进“强工壮农、兴城活旅、生态和谐、协调发展”战略,致力于稳增长、调结构、惠民生、促改革、防风险,县域经济保持平稳发展,较好地完成了县十六届人大四次会议和县人大常委会相关会议确定的财政收支奋斗目标。

  2016年全县完成一般公共预算收入40641万元,为预算调整数的100.89%,比2015年增收4111万元,同比增长11.25 %(下同)。财政收入总计367236万元(其中:一般公共预算收入总计261872万元,政府性基金收入总计34655万元,社会保险基金收入总计70709万元);财政支出总计339943万元(其中:一般公共预算支出总计260587万元,政府性基金支出总计32161万元,社会保险基金支出总计47195万元);收支两抵滚存结余27293万元(其中:一般公共预算滚存结余1285万元,政府性基金滚存结余2494万元,社会保险基金滚存结余23514万元),财政预算实现收支平衡。

  二、财政决算(草案)

  (一)一般公共预算收支决算

  1、一般公共预算收入决算情况

  一般公共预算收入总计完成261872万元,为预算调整数的144.25%,比上年增加45945万元,增长21.28 %。主要收入项目决算情况是:

  ①完成地方一般公共预算收入28547万元,为预算调整数的112.31%,同比增加5283万元,增长22.71%(下同)。其中:

  税收收入完成16746万元,同比增加1554万元,增长10.23 %,占地方一般公共预算收入比重为58.66 %。分税种情况是:

  增值税(18.75%部分)3497万元,增长86.41%;

  营业税(75%部分)2309万元,下降52.56%;

  企业所得税(28%部分)977万元,下降29.41%;

  个人所得税(28%部分)550万元,增长29.41%;

  资源税(75%部分)69万元,下降59.65%;

  城市维护建设税664万元,增长3.75%;

  房产税808万元,增长69.39%;

  印花税154万元,下降14.92%;

  城镇土地使用税(70%部分)1267万元,增长263.04%;

  土地增值税1605万元,增长74.65%;

  车船税235万元,增长9.30%;

  耕地占用税1812万元,增长52.14%;

  契税2691万元,增长12.50%;

  烟叶税108万元,增长1.89%。

  非税收入完成11801万元,同比增加3729万元,增长46.2%,占地方一般公共预算收入比重为41.34%。非税收入分项目决算情况是:

  专项收入1822万元,增长19.55%;

  行政事业性收费收入3640万元,下降7.92%;

  罚没收入1506万元,增长76.97%;

  国有资产有偿使用收入2334万元,增长260.74%;

  捐赠收入597万元,增长352.27%;

  政府住房基金收入108万元;

  其他收入2499万元,增长127.80%。

  ②完成上级补助收入176576万元,为预算调整数的124.60%,比上年增加19078万元,增长12.11%。其中:还返性收入3132万元;一般性转移支付收入63464万元(其中:均衡性转移支付收入23577万元,民族地区转移支付补助5170万元,县级基本财力保障机制奖补资金10649万元,调整工资转移支付6088万元,重点生态功能区转移支付6030万元,结算补助收入8428万元,企事业单位划转补助收入-1016万元,农村税费改革转移支付1727万元,其他一般性转移支付收入2811万元);县庆转移支付1140万元;专项转移支付收入108840万元。

  ③债务转贷收入40915万元。

  ④调入资金14322万元。

  ⑤上年结转1512万元。

  2、一般公共预算支出决算情况

  一般公共预算支出总计完成 260587万元,为预算调整数的143.54%,比上年增加46172万元,增长21.53%。主要支出项目决算情况是:

  ①一般公共预算支出226580万元,为预算调整数的125.64%,同比增加38173万元,增长20.26 %(下同)。其中:

  一般公共服务支出23794万元,下降2.46%;

  国防支出376万元,增长74.88%;

  公共安全支出8345万元,增长26.79%;

  教育支出32941万元,增长6.02%;

  科学技术支出847万元,增长22.05%;

  文化体育与传媒支出5004万元,增长21.07%;

  社会保障和就业支出35708万元,增长27.52%;

  医疗卫生支出19898万元,增长11.11%;

  节能环保支出5438万元,增长7.70%;

  城乡社区事务支出24784万元,增长318.79%;

  农林水事务支出28422万元,下降5.44%;

  交通运输支出10218万元,下降21.59%;

  资源勘探电力信息等事务支出3453万元,下降25.90%;

  商业服务业等事务支出836万元,下降59.52%;

  金融监管等事务支出31万元,下降39.22%;

  国土资源气象支出2164万元,下降48.09%;

  住房保障支出22935万元,增长144.46%;

  粮油物资管理事务支出190万元,下降66.90%;

  债务付息支出1189万元,增长195.04%;

  其他支出7万元,下降85.42%。

  ②债务还本支出32615万元(均为政府债券置换存量债务支出)。

  ③上解上级支出1392万元。

  3、一般公共预算收支平衡情况

  当年地方一般公共预算收入加上级补助收入、上年结转收入、债务转贷收入、调入资金合计为261872万元;当年一般公共预算支出加上解支出、债券还本支出合计为260587万元;收支相抵,滚存结余1285万元,均为结转下年支出专项指标款。

  (二)政府性基金收支决算

  1、政府性基金收入决算情况

  政府性基金收入总计完成34655万元,为预算调整数的223.41 %,同比增加10115万元,增长46.96 %。主要收入项目决算情况是:

  ①2016年完成政府性基金地方收入22214万元,为预算调整数的249.43%,同比增加7362万元,增长30 %。主要包括:①国有土地使用权出让金收入21193万元,同比增加7590万元、增长55.8%;②农业土地开发资金收入306万元,同比增加291万元、增长1940%;③城市基础设施配套费收入210万元,同比减少370万元、降低63.79 %;④污水处理费297万元,同比增加230万元、增长343.28 %;⑤新型墙体材料专项基金收入75万元,同比减少114万元、降低60.32%;⑥城市公用事业费附加收入90万元;⑦其他政府性基金收入43万元,同比减少194万元、降低81.86%。

  ②2016年政府性基金上级补助收入4340万元,同比减少21万元、下降0.48 %,主要包括大中型水库库区移民扶持资金、新增建设用地土地有偿使用费等专项补助资金、彩票公益金等。

  ③政府性基金上年结转5406万元。

  ④地方政府专项债务转贷收入2695万元

  2、政府性基金支出决算情况

  2016年完成政府性基金支出总计32161万元,包括:政府性基金支出15078万元(主要是:国有土地使用权出让收入安排的支出9300万元,彩票公益金安排的支出3060万元,大中型水库移民后期扶持基金支出938万元,新增建设用地土地有偿使用费安排的支出786万元,新型墙体材料专项基金支出74万元,城市基础实施配套费134万元,污水处理费支出351万元);上解支出66万元,地方政府专项债务还本支出2695万元,调出资金14322万元。为预算调整数的207.33%,比上年增加13027万元,增长68.08 %。

  3、政府性基金收支平衡情况

  当年政府性基金地方收入加上级补助收入、地方政府专项债务转贷收入、上年结转收入合计为34655万元;当年基金支出、上解支出、地方政府专项债务还本支出、调出资金合计为32161万元;收支相抵,滚存结余2494万元,其中:结转下年支出指标款2048万元,县本级应计提的各项专项资金446万元。

  (三)社会保险基金收支决算

  1、社会保险基金收入决算情况

  2016年完成社会保险基金总收入46912万元,为预算调整数的88.05%,其中:上级补助收入17795万元,较预算调整数减少160.71万元,下降0.89%;本级配套15328万元,较预算调整数增加6885.28万元,增长81.55%;保险费收入13202万元,较预算调整数减少13314.15万元,下降50.21%;利息收入166万元,较预算调整数减少196.26万元,下降54.18 %;其他收入421万元。

  分险种来看:失业保险213万元,较预算调整数减少18.93 万元,下降8.16 %;城镇职工基本医疗保险3948万元,较预算调整数增加1953万元,增长97.89%;生育保险154万元,较预算调整数减少85万元,下降35.56 %;城乡居民基本医疗保险12222万元,较预算调整数增加505.87万元,增长4.32 %;城乡居民基本养老保险4664万元,较预算调整数下降766 万元,下降14.11 %;工伤保险1290万元,较预算调整数增加316万元,增长32.44%;企业基本养老保险10016万元,较预算调整数增加387万元,增长4.02 %;机关事业基本养老保险14405万元,较预算调整数减少8656.78万元,下降37.54 %。

  2、社会保险基金支出决算情况

  2016年完成社会保险基金总支出47195万元,为预算调整数的103.25 %,具体分险种情况是:失业保险71万元,较预算调整数减少57.71 万元,下降44.84 %;城镇职工基本医疗保险4632万元,较预算调整数增加2321 万元,增长100.43 %;生育保险76万元,较预算调整数减少76万元,下降50 %;城乡居民基本医疗保险11709万元,较预算调整数增加1868.48万元,增长18.99 %;城乡居民基本养老保险3818万元,较预算调整数减少981万元,下降20.44%;工伤保险1126万元,较预算调整数增加152万元,增长15.61%;企业职工基本养老保险11169万元,较预算调整数增加119 万元,增长1.08 %;机关事业单位基本养老保险14594万元,较预算调整数减少1862.4万元,下降11.32 % 。

  3、社会保险基金收支平衡情况

  当年社会保险基金上级补助收入、本级配套收入、保险费收入、利息收入、其他收入合计为46912万元;当年社会保险基金支出47195万元;收支相抵,当年赤字283万元,加上上年结转23797万元,滚存结余23514万元。

  (四)三公经费、预备费执行情况

  “三公”经费执行情况:2016年“三公”经费支出较2015年下降16 %,全县总体执行情况较好,只有极少数单位存在超标现象。

  预备费执行情况:2016年的预备费预算为2500万元,除关账支出外,全部用于自然灾害预防、抗灾、救灾及突发公共事件的应急处置和有关会议纪要开支事项。主要项目是:年终困难单位补助 701万元,县领导联乡经费22 万元,应急、抢险、救灾378 万元、争创税收优秀企业(家)奖励97 万元,各种会议纪要解决经费1302 万元。

  上述财政收支决算情况,与2016年11 月22 日向县十七届人大第一次会议报告的2016年预算执行数存在一些差异,主要原因是:向县十七届人大第一次会议报告的2016年预算执行情况数据为截至11月中旬的收支执行数,而上级财政 11月下旬以后下达的转移支付收入以及相应的支出数无法预计,造成了数据差异。

  三、2016年预算执行主要特点

  从决算情况看,2016年全县财政运行主要有三个特点:

  (一)财政收入速增质降。2016年全县完成财政总收入40641万元,同比增长11.25%,增幅比上年提高0.5个百分点。其中地方一般公共预算收入完成28547万元,同比增长22.71%,增幅比上年提高10.95个百分点,财政收入增速保持平稳。另一方面,因受国内经济下行、“营改增”、房地产业不景气以及政策性减税等多重因素影响,2016年全口径税收收入完成28840万元,同比增长1.34%,增幅比上年下降7.93个百分点,占财政总收入比重为70.96%,比上年下降6.94个百分点,收入质量明显下滑。

  (二)财政支出速质齐升。2016年全县完成财政支出339943万元,同比增加78096万元,增长29.83%。其中一般公共预算支出228560万元,同比增长23.31%。教育、社会保障和就业、医疗卫生、住房保障等十三类民生支出189385万元,较上年增支37331万元,增长24.55%,占一般公共预算支出比重为82.86%,较上年提高2.16个百分点。其中住房保障支出和城乡社区支出增速最快,达47719万元,主要用于保障性住房、产业园区以及城市提质扩容基础设施建设,财政“蛋糕”切分凸显民生为本。

  (三)财政管理提质增效。一是全面实施“营改增”、取消部分行政事业性收费项目等税制改革,切实减轻企业税负,放活经济发展。二是全面推进国库集中支付改革。全县11个乡镇纳入国库集中支付核算范围,实现国库集中支付县、乡全覆盖,集中资金沉淀,增强国库资金统筹调度能力。三是在城区垃圾处理、园区基础设施建设等领域积极推进政府和社会资本合作(PPP),探索政府与社会资本合作新模式。四是建立预决算公开长效机制,按时保质公开政府预决算、部门预决算以及三公经费预决算,主动接受社会监督。五是强化政府采购、投资评审管理,2016年财政投资评审预审项目393个,送审金额87636.8万元,审减金额16254.8 万元,平均审减率18.6 %;结算评审项目196个,送审金额59625.53万元,审减金额4217.23万元,平均审减率7.07%。政府采购金额19360 万元,节约资金1501 万元,综合节支率7.2 %。六是严控“三公”经费以及会议费支出限额,进一步压缩一般性行政成本,2016年三公经费较上年下降16%。

  同时,我们也认识到,在财政管理过程中,还存在预算编制不够细化;部分专项资金监管不够到位;政府投资项目评审不够科学,资金效益不高等问题。对此,我们将在人大监督指导下,在各部门密切配合下,进一步深化改革、完善制度、规范管理,稳妥加以解决。

  四、2017年1-6月份预算执行情况

  2017年1-6月全县预算执行情况基本保持平稳,顺利实现了市定“双过半”目标,一般公共预算收入增幅全市排名第四,地方一般公共预算收入增幅排全市第五,处于中上位置。

  (一)一般公共预算收支情况

  1、一般公共预算收入情况

  1-6月一般公共预算收入总计完成172224万元(其中:上级补助收入115054万元,地方一般公共预算收入15905万元,债务转贷收入39980万元,上年结转收入1285万元),为年初预算数的88.42 %,同比增加22701万元,增长15.18 %。

  全县累计完成一般公共预算收入23577万元,完成年初预算数的52.26%,同比增收2473万元,增长11.72%。

  一般公共预算收入中:地方一般公共预算收入累计完成15905万元,完成年初预算数的49.51%,同比增加227万元,增长1.45%;上划中央收入累计完成7672万元,完成年初预算数的77.12 %,同比增加2246万元,增长41.36%;上划省级收入累计完成1571万元,完成年初预算数的 51.69%,同比减少277万元,下降14.99%。

  收入分部门完成情况:

  国税部门完成一般公共预算收入9133万元,完成年初预算数的52.2%,同比增加5548万元,增长154.76%。其中地方一般公共预算收入完成3328万元,同比增加2365万元,增长245.59%。

  地税部门完成一般公共预算收入8187万元,完成年初预算数的52.43%,同比减少1253万元,下降13.27%。其中地方一般公共预算收入完成6320万元,同比减少316万元,下降4.76%。

  财政部门完成一般公共预算收入和地方一般公共预算收入均为6257万元,完成年初预算数的52.14%,同比减少1822万元,下降22.55%。

  2、一般公共预算支出情况

  1-6月全县一般公共预算支出总计完成125568万元,为年初预算数的64.47%,同比增加17821万元,增长16.54%。主要支出项目决算情况是:

  一般公共服务支出完成10806万元,同比增长9.24%;

  公共安全支出完成6166万元,同比增长47.44%;

  教育支出完成19598万元,同比增长28.15%;

  文化体育与传媒支出完成3283万元,同比增长45.78%;

  社会保障和就业支出完成28837万元,同比增长28.17%;

  医疗卫生与计划生育支出完成15560万元,同比增长12.29%;

  节能环保支出完成2688万元,同比增长344.3%;

  城乡社区支出完成5463万元,同比增长243.58%;

  农林水支出完成21440万元,同比增长224.41%;

  交通运输支出完成4500万元,同比下降33.08%;

  住房保障支出完成2000万元,同比下降64.07%(说明一是今年公租房、农村危房开工数量比去年大幅下降;二是因去年是县庆之年,启动了县城风貌改造工程,今年没有此项目;三是今年上半年雨水较多,开工慢,结算慢);

  债务付息支出完成1039万元,同比下降12.62%;

  以上增幅较大的支出项目(如:节能环保、城乡社区、农林水)主要原因是有部分涉及到精准扶贫的项目资金被整合后较快的拨付形成支出,支出进度比去年加快所致。

  上年结转指标款1285万元已列支:一般公共服务、科技支出、农林水支出、医疗卫生支出等。

  (二)政府性基金收支情况

  1-6月全县政府性基金收入总计完成15859万元(其中:上级补助收入466万元,上年结转收入2494万元,地方政府性基金收入12899万元),为年初预算数的99.28%,同比增加6759万元,增长74.27 %。

  地方政府性基金收入具体情况:1-6月累计完成12899万元,完成年初预算数的91.2%,同比增加9782万元,增长213.83%,其中国有土地使用权出让收入完成12642万元,同比增加9852万元。

  政府性基金支出总计完成1923万元,完成年初预算数的12.04%,同比减少4285万元,下降69.02%,其中国有土地使用权出让收入安排的支出1432万元,同比减少3140万元。

  上年结转2494万元已列支1191万元,对应的功能科目是:大中型水库移民后期扶持资金、彩票公益金安排的支出、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出等。

  (三)社会保险基金收支情况

  1-6月全县社会保险基金总收入完成24747万元(其中:上级补助收入7610 万元,本级配套3486万元,保险费收入13589万元,利息收入62万元),为年初预算数的46.5 %。

  社会保险基金支出总计完成21201万元,为年初预算数的40.97%。

  (四)下半年收支预测

  今年以来,60周年县庆项目陆续完工结算以及经济市场回暖,部分园区企业恢复生产,为财税增收提供了有力支撑,顺利实现财政收入“双过半”。但是,当前国内经济形势仍然严峻复杂,经济增速放缓已成为新常态,下半年我县财政收支矛盾依然突出:

  1、财税收入增收难,任务重

  下半年,虽然经济稍有回暖,但是县庆项目大部分已完工结算,国内经济放缓已成新常态,财税收入缺乏新的增长点,后续增收乏力。另一方面,根据《怀化市人民政府办公室关于保质保量坚决完成财政收入目标任务的紧急通知》(怀政办电[2017]33号)“保目标、降占比、调结构”要求,市政府对我县2017年一般公共预算收入中的非税收入采取了限额控制的方式压缩全市非税收入规模,我县非税收入任务限额为10959万元,比上年全年完成数减少842万元,下降7.14%。在全年一般公共预算收入目标任务45112万元不变的情况下,全年税收收入必须完成34153万元。上半年已完成税收收入16686万元,下半年至少需完成税收收入17467万元,完成全年财税收入任务非常困难。

  2、财政支出增支多,平衡难

  2017年,根据各部门预算支出需求,县财政预算支出194776万元,较上年增长32.59%,其中缺口预算11558万元。其次,2017年已通过的民族补贴提标需年增支3000万元、省新布置的调整增加公务员津补贴预计需增支5940万元以及已安排的无预算来源的会议纪要等追加支出资金12187万元。另一方面,因社会事业发展需要,财政无力安排资金支出,导致资金出借占用。截至6月底,财政预算资金出借规模达20318万元,占1-6月一般公共预算支出的16.18%。大部分出借资金需财力消化。消化借款加剧财政收支矛盾,年终平衡难度日趋加大。

  五、下半年重点工作

  一是“保目标、降占比”,努力完成财政收入任务。根据省政府组织财政收入“保目标、降占比、调结构”的基本要求,进一步细分一般公共预算收入目标任务45112万元,确保非税收入10959万元限额不突破。搞好部门间综合治税联动与配合,进一步强化税源分析与监控,堵塞征管漏洞,努力增加财政税收收入,提升财政收入质量。

  二是强化争资立项。一般转移支付方面:继续争取上级落实少数民族区域政策,准确把握国家、省财税政策,争取在民族地区转移支付、县级基本财力保障机制奖补、重点生态功能区转移支付等方面比上年有较大幅度的增长。专项资金方面:鼓励、协助发改等部门向上级财政等有关部门汇报衔接,争取上级专项资金立项,推动县域经济发展。

  三是逐步消化存量借款。全面清理存量借款,分类区分借款性质,对需收回的借款,采取有力措施清收,对需要财政安排财力消化的借款,盘活的存量资金优先安排消化历史借款,逐步减少借款规模。同时,进一步严格控制新增借款,防止借款反弹。

  四是加快支出进度。强化上级公文收发工作,及时录入上级指标,尽快形成支出。进一步优化资金审批程序,顺畅资金拨付流程。大力督促项目建设单位加快项目实施进度,争取提早完工,尽快结算,减少财政资金沉淀,发挥资金效益。

  五是加大闲置国有资产盘活力度。建议成立专门的联合工作机构,对我县闲置的国有资产进行全面摸底清理,根据摸底清理情况建立台帐,采取拍卖、出租等方式加快闲置资产的盘活和处置,发挥闲置国有资产的最大效能,更好地促进县域经济发展,增加财政收入。

  六是广辟融资渠道。积极向省厅衔接汇报,争取在最大额度范围内增加债券发行量。积极推进PPP项目入库、落地实施。目前,我县已有新晃侗族自治县工业集中区智慧新城综合开发项目、新晃侗文化原生态景区基础设施建设两个PPP项目进入项目库,教育小区、体育中心和青草坪水库等多个项目正申报中,努力争取PPP项目尽快与社会资本合作建设。

 

相关文档:
扫一扫在手机打开当前页